大家好，如何解决企业所得税筹划方案相信很多的网友都不是很明白，包括公司税收筹划解决办法也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于如何解决企业所得税筹划方案和公司税收筹划解决办法的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

本文目录

1. 税收筹划的目标以及开展方法有哪些
2. 如何解决企业所得税筹划方案
3. 日常中常用的税收筹划有哪些
4. 咨询公司税务筹划

税收筹划的目标以及开展方法有哪些

企业税收筹划开展的时候，如果能够拥有明确的目标以及合理的方法，那么则可以确保企业税收筹划的成功。不同的企业，在税收筹划的时候，所能采取的方式以及筹划的目标都是不同的。那么税收筹划的目标以及开展方法有哪些？

税收筹划的目标包括以下几点：负税的最小化。当负税达到了最小化之后，财务管理的利润便达到了经济的最大化。这样的一个目标简单明了、一脉相承、容易上手操作，并且将利润扩大到了最大化，有利于企业的发展和生存；达到税后利润的最大化。税后的利润最大化的方法，是减轻赋税的一个很好的方法和主张，这要求一个企业的经营管理和税务的安排有着很好的衔接；税务筹划的问题。传统的税务筹划的目标，就是讲?税负?尽可能的降低，这个问题上，它没有考虑到税务筹划的持久缺陷性和一些非税收的支出成本。

税收筹划的开展方法有：注重税收筹划方案的综合性。税收筹划的目标由企业财务管理的目标——企业价值最大化所决定。企业税收筹划应着眼于企业整体税基的降低和平衡企业各企业间税负，而不是个别企业个别税种税负的减少；坚持成本效益原则。企业在实施某一项筹划方案时，必须遵循成本效益原则，才能保证税收筹划目标的实现。任何一项筹划方案的实施，纳税人在获取部分税收利益的同时，必然会为实施该方案付出税收筹划成本，只有在充分考虑筹划方案中的隐含成本的条件下，且当税收筹划成本小于所得的收益时，该项税收筹划方案才是合理的和可行的；搞好企业与税收管理者的关系。同税收管理者搞好关系对于纳税人有特别的意义，这种意义在于税收管理者在执法中有“自由裁量权”即在?税法?规定尚无力顾及的地方、在税法规定偏于原则性的领域、在税法规定有一定弹性幅度的区间和在特定的场合下税收管理者有其特定的管理威严，企业谋求这种威严为我所用。任何税收筹划的成功，都不是仅仅只靠目标和方法就可以完成的，还需要提前制定好税收筹划方案，毕竟合适的方案，可以有效的降低筹划风险，促进筹划的成功。

如何解决企业所得税筹划方案

方案一：公司迁移到有返税的地区。

方案二：成立合伙企业，通过把公司高利润的业务转移到合伙企业，合伙企业不缴纳企业所得税。

方案三：合伙企业或独资企业申请核定征收，以上海崇明为例，核定征收综合税率仅6.8%！

方案四：让公司股东及高管成立承接公司业务的XX中心形式的合伙企业，中心给公司开发票，公司向合伙企业支付服务费。

日常中常用的税收筹划有哪些

首先非常感谢在这里能为你解答这个问题，让我带领你们一起走进这个问题，现在让我们一起探讨一下。

常见的税收筹划的方法:

1、改变公司注册地或者新设立公司在税收优惠地区

例如在新疆、西藏、西部大开发地区等，有很多税收优惠政策，通过比较税收优惠政策，可以选择最适合自己公司的注册地址。例如成立一个子公司到新疆霍尔果斯，可以享受企业所得税五免五减半的税收优惠。还可以在西藏成立公司，除了享受比较低的企业所得税外，还可以享受增值税的大比例返还。通过这种方法，既促进了注册地的经济发展，又为企业节约了税负，两全其美。企业可以根据自己公司的业务特点，确定这种方法的可行性。

2、让公司成为享受税收优惠政策的主体

???例如，2019年1月份公布的财税[2019]13号文件，小微企业的所得税优惠政策进一步扩大。文件中小微企业税收优惠政策为：“对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税”、“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税”。“小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。”

从小微企业所得税优惠政策，可以看出，企业所得税大幅降低，最高降幅80%。小微企业的标准也放宽了很多，这样全国大部分民营企业都符合小微企业的标准，从而享受税收优惠政策。

我们就是要通过筹划，让公司符合小微企业标准，成为享受税收优惠政策的主体，从而享受税收优惠政策，降低企业税负。

3、业务分拆

如果一项业务属于混合销售，也就是销售一件商品的同时，提供另一项服务，就可以采用这种方法。比如：销售一台大型污水处理设备，价款包括设备价款100万元和安装费用20万元。如果业务不分拆，则销售价款为120万，这120万需要按13%的税率计算缴税增值税；如果分拆，与客户签订两份合同，则设备价款100万按13%计算缴纳增值税，安装费用按安装服务9%计算缴纳增值税。这样可以节省20÷（1+13%）×13%-20÷（1+9%）×9%=0.65万元的增值税。

对于物流企业，运输环节、仓储环节增值税率不同，可以分拆；一般的IT家电行业，销售与安装、售后环节，也可以分拆。

4、转移利润

转移利润也叫转移定价。上游企业通过定价转移利润到下游低税率企业，比如一家生产空调的高新技术企业（A公司），低价从供应商（B公司）采购原材料，从而增加了这家高新技术企业的利润，因为高新技术企业可以享受企业所得税税收优惠，所以A、B公司合计的企业所得税税负会下降。A、B公司如果同属于一个老板，这样操作可以减轻两个公司的整体税负，只是要避免被认定为关联交易。否则税务局不认可，会被要求调整纳税。

5、重组

企业在重组过程中，只要符合“适用特殊性税务处理的条件”，重组交易各方对交易中股权支付暂不确认有关资产的转让所得或损失，其非股权支付仍应在交易当期确认相应的资产转让所得或损失，并调整相应资产计税基础。重组包括债务重组、股权收购、资产收购、企业合并、企业分立。“适用特殊性税务处理的条件”在税法中有明确规定，这里不再赘述。

6、改变交易标的

举例：A公司想买200亩地，每亩10万元，其中100亩自用，另外100亩计划升值后卖掉。如果A公司花2000万买200亩地，几年后将100亩卖掉时，每亩可能升值到50万元，要缴纳的土地增值税是相当高的。但是如果A公司新注册一个B公司，B公司注册资金1000万元，买入100亩地，几年后卖掉的不是土地，而是B公司的全部股权，则不用缴纳较高的土地增值税，节省了企业税负。

7、合理架构公司

????子公司和分公司在缴纳企业所得税时的区别是：子公司是独立法人，单独缴纳企业所得税；分公司不是独立法人，各分公司与总公司合并纳税企业所得税。

8、充分利用现有税收优惠政策

???国家及地方政府有大量税收优惠政策。作为财务人员应及时关注税收优惠政策，利用这些政策，为企业减轻税负，创造价值。

在以上的分享关于这个问题的解答都是个人的意见与建议，我希望我分享的这个问题的解答能够帮助到大家。

在这里同时也希望大家能够喜欢我的分享，大家如果有更好的关于这个问题的解答，还望分享评论出来共同讨论这话题。

我最后在这里，祝大家每天开开心心工作快快乐乐生活，健康生活每一天，家和万事兴，年年发大财，生意兴隆，谢谢！

咨询公司税务筹划

方法一：设立个人独资企业，税率较低，咨询公司时可直接设立个人独资企业。通过个人独资企业实现自己的公司，这是一种更好的方法。

方法二：选择合适的地区注册公司，很多地区经济发展不是很好，所以为了促进当地发展，国家会制定一些税收优惠政策，吸引一些公司在这些地方成立。这种税收筹划方法相对较好。

方法三：设立分支机构，世界上有许多避税天堂，这些避税天堂的税率相对较低，享受较低的税率。

好了，关于如何解决企业所得税筹划方案和公司税收筹划解决办法的问题到这里结束啦，希望可以解决您的问题哈！